广州市村镇建设管理规定
广东省广州市人民政府
广州市村镇建设管理规定
广州市人民政府令第1号
《广州市村镇建设管理规定》已经２０００年１２月１８日市政府第１１届６８次常务会议讨论通过，现予发布，自２００１年３月１日起施行。
市长林树森
二○○一年一月十一日
广州市村镇建设管理规定
第一章 总 则
第一条 为了规范本市村镇的建设和管理，改善村镇生产和生活环境，促进农村经济和社会发展，根据《中华人民共和国建筑法》和其他有关法律、法规，结合本市实际情况，制定本规定。
第二条 在本市行政区域建制镇辖区范围内的房屋设计、施工，市政基础设施和公共设施的配套、建设与维护，以及相应的管理活动，适用本规定。
第三条 市建设行政主管部门负责本规定的组织实施。
区、县级市建设行政主管部门在其职责范围内负责本辖区的村镇建设管理工作。
镇人民政府在其职责范围内负责辖区内村镇建设管理、基础设施和公共设施的配套与维护工作。
第四条 各级人民政府有关行政管理部门在各自的职责范围内，做好村镇建设管理工作。
第二章 设计与施工管理
第五条 村镇各项建设必须符合土地利用总体规划和村镇规划，依法取得建设用地规划许可证、土地使用证和建设工程规划许可证。
第六条 ２层以上（含２层）和跨度超过６米的单层房屋建筑，独立烟囱、水塔、水池等构筑物，由村、镇统筹安排建设的道路、桥梁、给排水、环境卫生等基础设施的新建、扩建、改建，建设单位和个人必须委托具有相应资质等级的设计单位设计，或者直接采用市以上建设行政主管部门已发布的通用设计图纸、标准设计图纸。
前款以外的建设工程，可以由具有工程结构专业技术员职称以上的人员，按照建设工程设计规范和标准进行设计，或者直接采用市以上建设行政主管部门已发布的通用设计图纸、标准设计图纸。
第七条 建设工程的设计必须符合国家和地方的建筑标准、设计规范，符合消防、环境保护、防雷、抗震设防、环境卫生、卫生防疫、劳动保护等有关规定。
第八条 本规定第六条第一款规定建设工程项目的施工图，除采用标准设计图纸和通用设计图纸的以外，建设单位和个人应当报送区、县级市建设行政主管部门，由受理的建设行政主管部门委托有施工图审查资格的审查机构，对结构安全和强制性标准、规范执行情况进行审查；超过20层及跨度２４米以上的建筑工程和市重点建设工程的施工图，应当报送市建设行政主管部门，由市建设行政主管部门委托有施工图审查资格的审查机构，对结构安全和强制性标准、规范执行情况进行审查。
市、区、县级市建设行政主管部门受理施工图审查后，应当在建设部规定的时限内完成审查工作。 未经审查批准的施工图，不得使用。
第九条 ３层以上（含３层）和跨度超过６米的房屋建筑，独立烟囱、水塔、水池等构筑物，由村、镇统筹安排建设的道路、桥梁、给排水、环境卫生等基础设施的新建、扩建、改建，必须由具有相应资质的施工单位承担施工任务。
前款以外的建设工程，可以由具有相应资质的施工单位或者建筑工匠承担。
建筑工匠应当持有所在地建设行政主管部门核发的建筑工匠资格证书，并经项目所在地的镇人民政府登记后，方可承接施工任务。
禁止无证和越级施工。
第十条 施工单位和建筑工匠应当按照有关施工技术标准、规范、规程进行施工，使用符合工程质量要求的建筑材料、建筑构配件和设备，保证工程质量和安全。
施工单位、建筑工匠应当按照已审查批准的施工图施工，任何单位和个人不得擅自修改。确需修改的，应当经原设计单位或设计者同意，并出具变更设计书面通知。涉及基础、承重结构等主要内容修改的，必须按原审批程序报请原批准机关，由原批准机关委托审查机构审查批准。
第十一条 总投资额３０万元以下或者建筑面积３００平方米以下的建设工程开工前，建设单位或个人必须将该建设工程的用地和规划批准文件、工程的规模、承建单位或者建筑工匠、拟完工的时间等情况，送村民委员会汇总后，报镇人民政府备案，或者直接报镇人民政府备案。
第十二条 总投资额３０万元以上或者建筑面积３００平方米以上的建设工程开工前，建设单位或个人应当向区、县级市建设行政主管部门申请领取建设工程施工许可证；超过２０层及跨度２４米以上的建筑工程和市重点建设工程，建设单位或个人应当向市建设行政主管部门申请领取建设工程施工许可证。
申请领取施工许可证，应当具备下列条件，并提供相应的证明文件：
（一）已经办理该建设工程用地批准手续。
（二）已经取得建设工程规划许可证。
（三）施工场地已经基本具备施工条件，需要拆迁的，其拆迁进度符合施工要求。
（四）已经依法确定施工单位。
（五）已有满足施工需要的施工图纸及技术资料，施工图设计文件已按规定进行审查。
（六）有保证工程质量和安全的具体措施。
（七）按照规定应该委托监理的工程已委托监理。
（八）建设资金已经依法落实。
（九）法律、行政法规规定的其他条件。
市、区、县级市建设行政主管部门应当自受理申请之日起１５个工作日内，对符合条件的，核发建设工程施工许可证，对不符合条件的，告知不予核发的理由。
第十三条 建设单位或者个人应当自领取施工许可证之日起３个月内开工。因故不能开工的，可以在期满之前向发证机关申请延期，并说明理由；延期不得超过两次，每次不得超过３个月。既不开工又未申请延期的，或者超过延期次数和时限的，建设工程施工许可证自行废止。
第十四条 市、区、县级市建设行政主管部门及其委托的建设工程质量安全监督机构，对施工质量和安全进行监督检查时，被检查者应当如实提供情况和资料。
第十五条 本规定第六条第一款规定的建设工程项目竣工后，建设单位或者个人应当组织设计、施工和监理单位或者个人进行验收。
建设工程竣工验收应当具备下列条件：
（一）完成建设工程设计和合同约定的各项内容。
（二）有完整的图纸和工程技术经济资料。
（三）有使用合法建筑材料、建筑构配件和设备的凭证。
（四）有承建单位或者个人签署的工程保修书。
（五）法律、法规规定应当由规划、公安消防、环境保护等部门出具的认可文件或者准许使用文件。
涉及社会公共利益和公共安全的建设工程，还应当有勘察、设计、施工、监理等单位签署的质量合格文件。
未经验收和验收不合格的建设工程项目，不得交付使用。
第十六条 建设单位或个人应当自建设工程验收合格之日起１５日内，将建设工程竣工验收报告和规划、公安消防、环境保护等专业部门出具的认可文件或者准许使用文件报审查该项目施工图的建设行政主管部门备案。
第十七条 市、区、县级市建设行政主管部门和镇人民政府不得超越权限和违反法定程序审批建设工程。超越权限和违反法定程序审批的，其批准文件无效。
第十八条 市、区、县级市建设行政主管部门应当建立健全竣工备案资料的存档和保管。第三章村镇设施配套与维护
第十九条 村镇新区建设和旧区改建时，必须统筹配套建设相应基础设施和公共设施。市城市建设规划用地控制范围内村镇的市政基础设施和公共设施的配套，应当按照城市市政基础设施和公共设施的标准进行建设。
第二十条 镇人民政府每年应在本级财政中安排一定资金，用于村镇基础设施、公共设施的建设和维护。 村集体经济组织或者村民委员会应当在集体收入中安排一定资金，用于本村的基础设施、公共设施的建设和维护。
第二十一条 村、镇转为行政街道后，原有的基础设施和公共设施由区人民政府管理。
第二十二条 镇人民政府、村民委员会可以根据"谁投资谁受益"的原则，鼓励有关单位、个人投资建设和改造道路、园林绿化、供气、供水、排水、生活垃圾收运、公共厕所等基础设施和公共设施。
第二十三条 新村开发和旧村改造时，应当配套建设公共厕所、生活垃圾转运站、果皮箱等环境卫生设施，所需经费纳入建设项目总投资。
第二十四条 新建和改造的村镇公共厕所，应当符合国家二类水冲式标准，公共厕所和单位、个人新建独立房屋的厕所，必须建有三格化粪池。
第二十五条 村镇的绿化、道路、厕所等公共设施和环境的维护与保洁，生活垃圾的收集和运输，公共水域的保洁，由村镇的行政管理部门组织专业队伍或者委托有资质的专业服务公司负责。 村镇集贸市场、车站、码头、停车场、饮食、娱乐场所的环境卫生保洁工作，由其业主或者经营单位负责。 村镇的生活垃圾应当运送到市或者区、县级市的市容环境卫生管理部门指定的处理场所进行集中处理。
第二十六条 镇人民政府应当采取措施，保护村镇饮用水源，加强供水管理，水质应达到国家规定的生活饮用水卫生标准，有条件的地方可以集中供水。
第二十七条 镇人民政府和村民委员会应当加强村镇容貌管理。任何单位和个人必须遵守下列规定：
（一）不得随意抛撒杂物和倾倒粪便、污水。
（二）自设容器盛装生活垃圾，并按当地规定的时间、地点、方式清除。
（三）建筑材料、余泥渣土、柴草及其他杂物应在指定的地点堆放，不得乱堆乱放。
（四）临街房屋的阳台护栏上不得悬挂杂物，杂物摆放高度不得超过阳台护栏高度。
（五）设置围墙的，应采用绿篱、花坛、栅栏等通透形式。
（六）按要求在房前屋后、街道两侧及公共场地种植花草树木，美化环境。不得损坏公共绿地和擅自砍伐树木。
（七）维护村镇道路，爱护公共设施。不得侵占、损坏和擅自拆除军事、防汛、邮电、通信、电力、供水、排水、园林绿化、环境卫生、铁路、输油（气）管道、道路等设施。 市建成区范围内和建制镇的镇区范围内，不得放养禽畜。
第二十八条 建筑物阳台、外走廓上设置防盗网的，不得超出外墙。 窗户的防盗网应当安装在窗户内侧，并设置供人员安全疏散的活动口。
第二十九条 任何单位和个人不得擅自在村镇的街道、广场、市场、车站等公共场所，修建临时建筑物、构筑物和其它设施。
第三十条 新建、改建、扩建建设工程，必须遵守环境保护的有关法律、法规，做好环境污染的防治。
第三十一条 任何单位和个人不得破坏和损坏村镇内经县级以上人民政府或有关行政主管部门认定的文物古迹、古树名木、风景名胜。第四章法律责任
第三十二条 无证、挂靠或者超越资质等级进行设计和施工的，依照有关法律、法规、规章的规定处理。 违反施工图审查管理规定的，由市、区、县级市建设行政主管部门责令其补办手续，按《中华人民共和国建设工程质量管理条例》的规定对建设单位或者个人进行罚款。
第三十三条 违反本规定第十一条、第十二条规定，未备案或者未领取施工许可证开工的，市、区、县级市建设行政主管部门应当责令其补办手续，可以并处工程合同价款的百分之一以上百分之二以下罚款。 第三十四条有下列行为之一的，建设行政主管部门责令其改正，并处工程合同价款百分之二以上百分之四以下的罚款：
（一）未组织竣工验收，擅自交付使用的。
（二）验收不合格，擅自交付使用的。
（三）对不合格的建设工程按照合格工程验收的。
第三十五条 建设工程竣工验收后，建设单位或者个人未依法办理竣工验收备案的，备案机关责令其限期改正，按《中华人民共和国建设工程质量管理条例》处以罚款。
第三十六条 违反本规定第二十七条第一款第一、二、三、四项和第二款规定的，由区建设行政主管部门或者镇人民政府责令其改正，可以并处以50元以上100元以下的罚款。法律、法规另有规定的，从其规定。
第三十七条 违反本规定第二十七条第一款第五、六、七项和第二十八条、第二十九条规定的，依照有关法律、法规、规章的规定处理。
第三十八条 违反本规定第十七条规定的，由所在单位或者上级主管部门对直接责任人员和有关责任人员依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。第五章附则
第三十九条 本规定自2001年3月1日起施行。
关于发布《公开发行证券公司信息披露的编报规则第１２号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》的通知
中国证券监督管理委员会
关于发布《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》的通知
中国证券监督管理委员会
各拟首次公开发行股票公司、已上市公司，各具有执行证券期货相关业务资格的律师
事务所，各具有主承销商资格的证券公司、金融资产管理公司：
为适应推行证券发行核准制的要求，保护投资者的合法权益，我会在总结实践经验的基础上，制定了《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》，现予发布，自发布之日起施行。1999年6月15日发布的《公开发行股票公司信息披露?
哪谌萦敫袷阶荚虻诹拧梢饧榈哪谌萦敫袷剑ㄐ薅罚ㄖぜ喾勺諿1999]2号）同时废止。
第一章 法律意见书和律师工作报告的基本要求
第一条 根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律、法规的规定，制定本规则。
第二条 拟首次公开发行股票公司和已上市公司增发股份、配股，以及已上市公司发行可转换公司债券等，拟首次公开发行股票公司或已上市公司（以下简称“发行人”）所聘请的律师事务所及其委派的律师（以下“律师”均指签名律师及其所任职的律师事务所）应按本规则的要求出
具法律意见书、律师工作报告并制作工作底稿。本规则的部分内容不适用于增发股份、配股、发行可转换公司债券等的，发行人律师应结合实际情况，根据有关规定进行调整，并提供适当的补充法律意见。
第三条 法律意见书和律师工作报告是发行人向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）申请公开发行证券的必备文件。
第四条 律师在法律意见书中应对本规则规定的事项及其他任何与本次发行有关的法律问题明确发表结论性意见。
第五条 律师在律师工作报告中应详尽、完整地阐述所履行尽职调查的情况，在法律意见书中所发表意见或结论的依据、进行有关核查验证的过程、所涉及的必要资料或文件。
第六条 法律意见书和律师工作报告的内容应符合本规则的规定。本规则的某些具体规定确实对发行人不适用的，律师可根据实际情况作适当变更，但应向中国证监会书面说明变更的原因。本规则未明确要求，但对发行人发行上市有重大影响的法律问题，律师应发表法律意见。
第七条 律师签署的法律意见书和律师工作报告报送后，不得进行修改。如律师认为需补充或更正，应另行出具补充法律意见书和律师工作报告。
第八条 律师出具法律意见书和律师工作报告所用的语词应简洁明晰，不得使用“基本符合条件”或“除XXX以外，基本符合条件”一类的措辞。对不符合有关法律、法规和中国证监会有关规定的事项，或已勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的事项，律师应发表保?
粢饧⑺得飨嘤Φ睦碛伞?
第九条 提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经二名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。
第十条 发行人申请文件报送后，律师应关注申请文件的任何修改和中国证监会的反馈意见，发行人和主承销商也有义务及时通知律师。上述变动和意见如对法律意见书和律师工作报告有影响的，律师应出具补充法律意见书。
第十一条 发行人向中国证监会报送申请文件前，或在报送申请文件后且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的，更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明。
更换后的律师或律师事务所应对原法律意见书和律师工作报告的真实性和合法性发表意见。如有保留意见，应明确说明。在此基础上更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。
第十二条 律师应在法律意见书和律师工作报告中承诺对发行人的行为以及本次申请的合法、合规进行了充分的核查验证，并对招股说明书及其摘要进行审慎审阅，并在招股说明书及其概要中发表声明：“本所及经办律师保证由本所同意发行人在招股说明书及其摘要中引用的法律意见
书和律师工作报告的内容已经本所审阅，确认招股说明书及其摘要不致因上述内容出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏引致的法律风险，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任”。
第十三条 律师在制作法律意见书和律师工作报告的同时，应制作工作底稿。
前款所称工作底稿是指律师在为证券发行人制作法律意见书和律师工作报告过程中形成的工作记录及在工作中获取的所有文件、会议纪要、谈话记录等资料。
第十四条 律师应及时、准确、真实地制作工作底稿，工作底稿的质量是判断律师是否勤勉尽责的重要依据。
第十五条 工作底稿的正式文本应由两名以上律师签名，其所在的律师事务所加盖公章，其内容应真实、完整、记录清晰，并标明索引编号及顺序号码。
第十六条 工作底稿应包括（但不限于）以下内容：
（一）律师承担项目的基本情况，包括委托单位名称、项目名称、制作项目的时间或期间、工作量统计。
（二）为制作法律意见书和律师工作报告制定的工作计划及其操作程序的记录。
（三）与发行人（包括发起人）设立及历史沿革有关的资料，如设立批准证书、营业执照、合同、章程等文件或变更文件的复印件。
（四）重大合同、协议及其他重要文件和会议记录的摘要或副本。
（五）与发行人及相关人员相互沟通情况的记录，对发行人提供资料的检查、调查访问记录、往来函件、现场勘察记录、查阅文件清单等相关的资料及详细说明。
（六）发行人及相关人员的书面保证或声明书的复印件。
（七）对保留意见及疑难问题所作的说明。
（八）其他与出具法律意见书和律师工作报告相关的重要资料。
上述资料应注明来源。凡涉及律师向有关当事人调查所作的记录，应由当事人和律师本人签名。
第十七条 工作底稿由制作人所在的律师事务所保存，保存期限至少7年。中国证监会根据需要可随时调阅、检查工作底稿。
第二章 法律意见书的必备内容
第十八条 法律意见书开头部分应载明，律师是否根据《证券法》、《公司法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具法律意见书。
第一节 律师应声明的事项
第十九条 律师应承诺已依据本规则的规定及本法律意见书出具日以前已发生或存在的事实和我国现行法律、法规和中国证监会的有关规定发表法律意见。
第二十条 律师应承诺已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人的行为以及本次申请的合法、合规、真实、有效进行了充分的核查验证，保证法律意见书和律师工作报告不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
第二十一条 律师应承诺同意将法律意见书和律师工作报告作为发行人申请公开发行股票所必备的法律文件，随同其他材料一同上报，并愿意承担相应的法律责任。
第二十二条 律师应承诺同意发行人部分或全部在招股说明书中自行引用或按中国证监会审核要求引用法律意见书或律师工作报告的内容，但发行人作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解，律师应对有关招股说明书的内容进行再次审阅并确认。
第二十三条 律师可作出其他适当声明，但不得做出违反律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神的免责声明。
第二节 法律意见书正文
第二十四条 律师应在进行充分核查验证的基础上，对本次股票发行上市的下列（包括但不限于）事项明确发表结论性意见。所发表的结论性意见应包括是否合法合规、是否真实有效，是否存在纠纷或潜在风险。
（一）本次发行上市的批准和授权
（二）发行人本次发行上市的主体资格
（三）本次发行上市的实质条件
（四）发行人的设立
（五）发行人的独立性
（六）发起人或股东（实际控制人）
（七）发行人的股本及其演变
（八）发行人的业务
（九）关联交易及同业竞争
（十）发行人的主要财产
（十一）发行人的重大债权债务
（十二）发行人的重大资产变化及收购兼并
（十三）发行人公司章程的制定与修改
（十四）发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
（十五）发行人董事、监事和高级管理人员及其变化
（十六）发行人的税务
（十七）发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
（十八）发行人募集资金的运用
（十九）发行人业务发展目标
（二十）诉讼、仲裁或行政处罚
（二十一） 原定向募集公司增资发行的有关问题（如有）
（二十二） 发行人招股说明书法律风险的评价
（二十三） 律师认为需要说明的其他问题
第三节 本次发行上市的总体结论性意见
第二十五条 律师应对发行人是否符合股票发行上市条件、发行人行为是否存在违法违规、以及招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当，明确发表总体结论性意见。
第二十六条 律师已勤勉尽责仍不能发表肯定性意见的，应发表保留意见，并说明相应的理由及其对本次发行上市的影响程度。
第三章 律师工作报告的必备内容
第二十七条 律师工作报告开头部分应载明，律师是否根据《证券法》、《公司法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具律师工作报告。
第一节 律师工作报告引言
第二十八条 简介律师及律师事务所，包括（但不限于）注册地及时间、业务范围、证券执业律师人数、本次签名律师的证券业务执业记录及其主要经历、联系方式等。
第二十九条 说明律师制作法律意见书的工作过程，包括（但不限于）与发行人相互沟通的情况，对发行人提供材料的查验、走访、谈话记录、现场勘查记录、查阅文件的情况，以及工作时间等。
第二节 律师工作报告正文
第三十条 本次发行上市的批准和授权
（一）股东大会是否已依法定程序作出批准发行上市的决议。
（二）根据有关法律、法规、规范性文件以及公司章程等规定，上述决议的内容是否合法有效。
（三）如股东大会授权董事会办理有关发行上市事宜，上述授权范围、程序是否合法有效。
第三十一条 发行人发行股票的主体资格
（一）发行人是否具有发行上市的主体资格。
（二）发行人是否依法有效存续，即根据法律、法规、规范性文件及公司章程，发行人是否有终止的情形出现。
第三十二条 本次发行上市的实质条件
分别就不同类别或特征的发行人，对照《证券法》、《公司法》等法律、法规和规范性文件的规定，逐条核查发行人是否符合发行上市条件。
第三十三条 发行人的设立
（一）发行人设立的程序、资格、条件、方式等是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定，并得到有权部门的批准。
（二）发行人设立过程中所签定的改制重组合同是否符合有关法律、法规和规范性文件的规定，是否因此引致发行人设立行为存在潜在纠纷。
（三）发行人设立过程中有关资产评估、验资等是否履行了必要程序，是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定。
（四）发行人创立大会的程序及所议事项是否符合法律、法规和规范性文件的规定。
第三十四条 发行人的独立性
（一）发行人业务是否独立于股东单位及其他关联方。
（二）发行人的资产是否独立完整。
（三）如发行人属于生产经营企业，是否具有独立完整的供应、生产、销售系统。
（四）发行人的人员是否独立。
（五）发行人的机构是否独立。
（六）发行人的财务是否独立。
（七）概括说明发行人是否具有面向市场自主经营的能力。
第三十五条 发起人和股东（追溯至发行人的实际控制人）
（一）发起人或股东是否依法存续，是否具有法律、法规和规范性文件规定担任发起人或进行出资的资格。
（二）发行人的发起人或股东人数、住所、出资比例是否符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
（三）发起人已投入发行人的资产的产权关系是否清晰，将上述资产投入发行人是否存在法律障碍。
（四）若发起人将其全资附属企业或其他企业先注销再以其资产折价入股，应说明发起人是否已通过履行必要的法律程序取得了上述资产的所有权，是否已征得相关债权人同意，对其原有债务的处置是否合法、合规、真实、有效。
（五）若发起人以在其他企业中的权益折价入股，是否已征得该企业其他出资人的同意，并已履行了相应的法律程序。
（六）发起人投入发行人的资产或权利的权属证书是否已由发起人转移给发行人，是否存在法律障碍或风险。
第三十六条 发行人的股本及演变
（一）发行人设立时的股权设置、股本结构是否合法有效，产权界定和确认是否存在纠纷及风险。
（二）发行人历次股权变动是否合法、合规、真实、有效。
（三）发起人所持股份是否存在质押，如存在，说明质押的合法性及可能引致的风险。
第三十七条 发行人的业务
（一）发行人的经营范围和经营方式是否符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
（二）发行人是否在中国大陆以外经营，如存在，应说明其经营的合法、合规、真实、有效。
（三）发行人的业务是否变更过，如变更过，应说明具体情况及其可能存在的法律问题。
（四）发行人主营业务是否突出。
（五）发行人是否存在持续经营的法律障碍。
第三十八条 关联交易及同业竞争
（一）发行人是否存在持有发行人股份5%以上的关联方，如存在，说明发行人与关联方之间存在何种关联关系。
（二）发行人与关联方之间是否存在重大关联交易，如存在，应说明关联交易的内容、数量、金额，以及关联交易的相对比重。
（三）上述关联交易是否公允，是否存在损害发行人及其他股东利益的情况。
（四）若上述关联交易的一方是发行人股东，还需说明是否已采取必要措施对其他股东的利益进行保护。
（五）发行人是否在章程及其他内部规定中明确了关联交易公允决策的程序。
（六）发行人与关联方之间是否存在同业竞争。如存在，说明同业竞争的性质。
（七）有关方面是否已采取有效措施或承诺采取有效措施避免同业竞争。
（八）发行人是否对有关关联交易和解决同业竞争的承诺或措施进行了充分披露，以及有无重大遗漏或重大隐瞒，如存在，说明对本次发行上市的影响。
第三十九条 发行人的主要财产
（一）发行人拥有房产的情况。
（二）发行人拥有土地使用权、商标、专利、特许经营权等无形资产的情况。
（三）发行人拥有主要生产经营设备的情况。
（四）上述财产是否存在产权纠纷或潜在纠纷，如有，应说明对本次发行上市的影响。
（五）发行人以何种方式取得上述财产的所有权或使用权，是否已取得完备的权属证书，若未取得，还需说明取得这些权属证书是否存在法律障碍。
（六）发行人对其主要财产的所有权或使用权的行使有无限制，是否存在担保或其他权利受到限制的情况。
（七）发行人有无租赁房屋、土地使用权等情况，如有，应说明租赁是否合法有效。
第四十条 发行人的重大债权债务
（一）发行人将要履行、正在履行以及虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同的合法性、有效性，是否存在潜在风险，如有风险和纠纷，应说明对本次发行上市的影响。
（二）上述合同的主体是否变更为发行人，合同履行是否存在法律障碍。
（三）发行人是否有因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的侵权之债，如有，应说明对本次发行上市的影响。
（四）发行人与关联方之间是否存在重大债权债务关系及相互提供担保的情况。
（五）发行人金额较大的其他应收、应付款是否因正常的生产经营活动发生，是否合法有效。
第四十一条 发行人重大资产变化及收购兼并
（一）发行人设立至今有无合并、分立、增资扩股、减少注册资本、收购或出售资产等行为，如有，应说明是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定，是否已履行必要的法律手续。
（二）发行人是否拟进行资产置换、资产剥离、资产出售或收购等行为，如拟进行，应说明其方式和法律依据，以及是否履行了必要的法律手续，是否对发行人发行上市的实质条件及本规定的有关内容产生实质性影响。
第四十二条 发行人章程的制定与修改
（一）发行人章程或章程草案的制定及近三年的修改是否已履行法定程序。
（二）发行人的章程或章程草案的内容是否符合现行法律、法规和规范性文件的规定。
（三）发行人的章程或章程草案是否按有关制定上市公司章程的规定起草或修订。如无法执行有关规定的，应说明理由。发行人已在香港或境外上市的，应说明是否符合到境外上市公司章程的有关规定。
第四十三条 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
（一）发行人是否具有健全的组织机构。
（二）发行人是否具有健全的股东大会、董事会、监事会议事规则，该议事规则是否符合相关法律、法规和规范性文件的规定。
（三）发行人历次股东大会、董事会、监事会的召开、决议内容及签署是否合法、合规、真实、有效。
（四）股东大会或董事会历次授权或重大决策等行为是否合法、合规、真实、有效。
第四十四条 发行人董事、监事和高级管理人员及其变化
（一）发行人的董事、监事和高级管理人员的任职是否符合法律、法规和规范性文件以及公司章程的规定。
（二）上述人员在近三年尤其是企业发行上市前一年是否发生过变化，若存在，应说明这种变化是否符合有关规定，履行了必要的法律程序。
（三）发行人是否设立独立董事，其任职资格是否符合有关规定，其职权范围是否违反有关法律、法规和规范性文件的规定。
第四十五条 发行人的税务
（一）发行人及其控股子公司执行的税种、税率是否符合现行法律、法规和规范性文件的要求。若发行人享受优惠政策、财政补贴等政策，该政策是否合法、合规、真实、有效。
（二）发行人近三年是否依法纳税，是否存在被税务部门处罚的情形。
第四十六条 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
（一）发行人的生产经营活动和拟投资项目是否符合有关环境保护的要求，有权部门是否出具意见。
（二）近三年是否因违反环境保护方面的法律、法规和规范性文件而被处罚。
（三）发行人的产品是否符合有关产品质量和技术监督标准。近三年是否因违反有关产品质量和技术监督方面的法律法规而受到处罚。
第四十七条 发行人募股资金的运用
（一）发行人募股资金用于哪些项目，是否需要得到有权部门的批准或授权。如需要，应说明是否已经得到批准或授权。
（二）若上述项目涉及与他人进行合作的，应说明是否已依法订立相关的合同，这些项目是否会导致同业竞争。
（三）如发行人是增资发行的，应说明前次募集资金的使用是否与原募集计划一致。如发行人改变前次募集资金的用途，应说明该改变是否依法定程序获得批准。
第四十八条 发行人业务发展目标
（一）发行人业务发展目标与主营业务是否一致。
（二）发行人业务发展目标是否符合国家法律、法规和规范性文件的规定，是否存在潜在的法律风险。
第四十九条 诉讼、仲裁或行政处罚
（一）发行人、持有发行人5%以上（含5%）的主要股东（追溯至实际控制人）、发行人的控股公司是否存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。如存在，应说明对本次发行、上市的影响。
（二）发行人董事长、总经理是否存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。如存在，应说明对发行人生产经营的影响。
（三）如上述案件存在，还应对案件的简要情况作出说明（包括但不限于受理该案件的法院名称、提起诉讼的日期、诉讼的当事人和代理人、案由、诉讼请求、可能出现的处理结果或已生效法律文书的主要内容等）。
第五十条 原定向募集公司增资发行的有关问题
（一）公司设立及内部职工股的设置是否得到合法批准。
（二）内部职工股是否按批准的比例、范围及方式发行。
（三）内部职工股首次及历次托管是否合法、合规、真实、有效。
（四）内部职工股的演变是否合法、合规、真实、有效。
（五）如内部职工股涉及违法违规行为，是否该行为已得到清理，批准内部职工股的部门是否出具对有关情况及对有关责任和潜在风险承担责任进行确认的文件。
第五十一条 发行人招股说明书法律风险的评价
是否参与招股说明书的编制及讨论，是否已审阅招股说明书，特别对发行人引用法律意见书和律师工作报告相关内容是否已审阅，对发行人招股说明书及其摘要是否存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏引致的法律风险进行评价。
第五十二条 律师认为需要说明的其他问题
本规则未明确要求，但对发行上市有重大影响的法律问题，律师应当发表法律意见。
第四章 附 则
第五十三条 本规则由中国证监会负责解释。
第五十四条 本规则自公布之日起施行。1999年6月15日发布的《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第六号——法律意见书的内容与格式（修订）》（证监法律字[1999]2号）同时废止。
2001年3月1日