国家外汇管理局 国家税务总局 海关总署


货物贸易外汇管理试点指引

第一章 总 则
第一条 为完善货物贸易（以下简称贸易）外汇管理，推进贸易便利化，促进涉外经济发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，制定本指引。
第二条 国家对贸易项下国际支付不予限制。
出口收入可按规定调回境内或存放境外。
第三条 从事对外贸易机构（以下简称企业）的贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易背景，与货物进出口应当一致。
第四条 经营结汇、售汇业务的金融机构（以下简称金融机构）应当对企业提交的交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。
第五条 国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）依法对本指引第二条第二款、第三条、第四条规定的事项进行监督检查。
第六条 外汇局建立进出口货物流与收付汇资金流匹配的核查机制，对企业贸易外汇收支进行非现场总量核查和监测，对存在异常或可疑情况的企业进行现场核实调查（以下简称现场核查），对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送相关信息的及时性、完整性和准确性实施非现场和现场核查。
第七条 外汇局根据现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，对企业进行分类管理。
第八条 外汇局对企业贸易信贷进行总量监测，对企业的贸易信贷规模实施比例管理。
第九条 国际收支出现或者可能出现严重失衡时，国家可以对贸易外汇收支采取必要的保障、控制等措施。
第二章 企业名录管理
第十条 外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理，统一向金融机构发布名录。金融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务。
第十一条 企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关材料到外汇局办理名录登记手续。企业登记信息发生变更的，应当到外汇局办理变更登记手续。企业终止经营或被取消对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续。
外汇局可根据企业的贸易外汇收支业务状况及其合规情况注销企业名录。
第十二条 企业办理贸易外汇收支，应当签署《货物贸易外汇收支业务办理确认书》，承诺遵守国家外汇管理规定。
外汇局对新办理名录登记的企业实行辅导期管理。
第三章 贸易外汇收支管理
第十三条 本指引所称的企业贸易外汇收支包括：
(一) 从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；
(二) 从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款；
(三) 深加工结转项下境内收付款；
(四) 转口贸易项下收付款；
(五) 其他与贸易相关的收付款。
第十四条 企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务，捐赠项下进出口业务等国家另有规定的情况除外。
代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。代理出口业务项下，代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方，也可结汇将人民币划转给委托方。
第十五条 企业应当根据贸易方式、结算方式以及资金来源或流向，凭相关单证在金融机构办理贸易外汇收支，并按规定进行贸易外汇收支信息申报。
金融机构应当查询企业名录和分类状态，按规定进行合理审查，并向外汇局报送前款所称贸易外汇收支信息。
第十六条 对于下列影响贸易外汇收支与货物进出口匹配的信息，企业应当在规定期限内向外汇局报告：
（一）超过规定期限的预收货款、预付货款、延期收款以及延期付款；
（二）其他应当报告的事项。
企业可主动向外汇局报告除本条前款规定以外的其他贸易外汇收支信息。
第四章 非现场核查
第十七条 外汇局定期或不定期对企业一定期限内的进出口数据和贸易外汇收支数据进行总量比对，核查企业贸易外汇收支的真实性及其与进出口的一致性。
第十八条 外汇局对贸易信贷、转口贸易等特定业务，以及保税监管区域企业等特定主体实施专项监测。
第十九条 外汇局对下列企业实施重点监测：
（一） 贸易外汇收支与货物进出口匹配情况超过一定范围的；
（二） 经专项监测发现异常或可疑的；
（三） 其他需要重点监测的。
第五章 现场核查
第二十条 外汇局可对企业非现场核查中发现的异常或可疑的贸易外汇收支业务实施现场核查。
外汇局可对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送信息的及时性、完整性和准确性实施现场核查。
第二十一条 外汇局实施现场核查可采取下列方式：
（一）要求被核查企业、经办金融机构提交相关书面材料；
（二）约见被核查企业法定代表人或其授权人、经办金融机构负责人或其授权人；
（三）现场查阅、复制被核查企业、经办金融机构的相关资料；
（四）其他必要的现场核查方式。
被核查单位应当配合外汇局进行现场核查，如实说明情况，并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。
第二十二条 外汇局按照本指引第二十一条第一款第（三）项规定的方式进行现场核查，现场核查人员不得少于2人，并出示证件。现场核查人员少于2人或者未出示证件的，被核查单位有权拒绝。
第六章 分类管理
第二十三条 外汇局根据现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。
第二十四条 外汇局发布B、C类企业名单前，应当将分类结果告知相关企业。企业可在收到外汇局分类结论告知书之日起7个工作日内向外汇局提出异议。外汇局应当对提出异议企业的分类情况进行复核。
第二十五条 对在规定期限内未提出异议或提出异议后经外汇局复核确定分类结果的企业，外汇局将向金融机构发布企业分类管理信息。
外汇局可将企业分类管理信息向相关管理部门通报，必要时可向社会公开披露。
第二十六条 外汇局对B、C类企业设立分类管理有效期，并对分类结果进行动态调整。
第二十七条 在分类管理有效期内，对A类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施。对B、C类企业的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管。
第二十八条 外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查机制，对B类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理。
第二十九条 对C类企业贸易外汇收支业务以及外汇局认定的其他业务，由外汇局实行事前逐笔登记管理，金融机构凭外汇局出具的登记证明为企业办理相关手续。
第七章 附 则
第三十条 企业和金融机构违反本指引以及其他外汇管理相关规定的，由外汇局依据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法规予以处罚。
第三十一条 外汇局可根据国际收支形势和外汇管理需要，对贸易信贷管理、登记管理、非现场核查以及分类管理的具体内容进行调整。
第三十二条 保税监管区域企业贸易外汇收支参照适用本指引，保税监管区域外汇管理政策另有规定除外。
第三十三条 个人对外贸易经营者的贸易外汇收支适用本指引。
第三十四条 出口收入存放境外的管理按照货物贸易出口收入存放境外相关管理规定办理。
第三十五条 本指引所称离岸账户，是指境外机构按规定在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的账户。
境内机构在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部门开立的账户，视为境内机构境外账户。
第三十六条 国家外汇管理局根据本指引制定相应实施细则。
第三十七条 本指引由国家外汇管理局负责解释。
第三十八条 本指引自2011年12月1日起施行。以前法规与本指引相抵触的，按照本指引执行。

交通部


运输船舶消防管理规定
1995年2月23日，交通部

第一章 总 则
第一条 为了保障运输船舶的安全，根据《中华人民共和国消防条例》及其实施细则和国家有关法规，制定本规定。
第二条 船舶消防工作贯彻“预防为主，防消结合”的方针，坚持“谁主管谁负责”的原则。
第三条 本规定适用于中华人民共和国一切民用钢质运输船舶（以下简称船舶）以及与船舶消防有关的个人和单位。
运输船舶，是指从事客、货运输的机动船、驳船和拖带驳船的推、拖轮。
第四条 本规定由船舶及航运单位贯彻实施，交通港航公安机关和港务监督部门负责监督。

第二章 船舶火灾预防
第五条 船舶设计、建造要符合有关国际公约和我国船舶建造规范的消防规定，并经船舶检验部门审核、检验。
船舶建造部门必须按批准的消防设计施工。凡需变更设计的，须经审核部门同意。
第六条 船舶探火、报警及固定灭火系统必须保证完好适用。
船舶的消防器材要在指定位置存放，确定专人负责维护、保养。
船舶要按规定配备消防员装备品。
第七条 船舶机舱操作要严格执行各项安全规定，供油系统必须完好，高温管系不得裸露，及时清除可燃杂物。
第八条 船舶自用的危险物品要集中存放于专门的物料间。氧气和乙炔气瓶要分开存放，保持安全距离。
第九条 船舶载运化学危险物品必须执行《化学危险物品安全管理条例》、《国际海运危险货物规则》和交通部门关于船舶载运危险货物的有关规定。
船舶装卸《国际海运危险货物规则》中的爆炸品（第1类）、压缩、液化或加压溶解气体（第2类）、闪点低于61℃的易燃液体（第3类）、易燃固体（第4·1类）、易自燃物质（第4·2类）、遇水放出易燃气体的物质（第4·3类）、氧化物质（第5·1类）、有机过氧化物（第5·2类），须接受港口公安消防监督机构消防监护。
第十条 油船要严格执行有关安全规定和安全技术操作规程，并符合以下规定：
（一）要有防止静电产生、积聚和放电的措施；
（二）避雷装置完好，接地电阻要在规定的范围内；
（三）货油舱呼吸阀、阻火器要保持正常技术完好状态；
（四）惰性气体装置要保护完好。
第十一条 客船防火要符合以下规定：
（一）要制定发生火灾时疏散旅客的应急方案，并定期演练；
（二）不得搭载易燃易爆危险货物（《国际海运危险货物规则》及有关规定允许和港务监督部门批准的除外）；
（三）严禁旅客携带和在行李中夹带易燃易爆危险物品；
（四）要实行防火值班巡视制度，并加强对旅客的防火宣传教育；
（五）旅客用过的卧具经检查后，确认无火种方可放入卧具间。
第十二条 客滚船防火要执行客船防火的有关规定，并要符合以下规定：
（一）严禁上船车辆在燃油箱外夹带燃料；
（二）严禁装载易燃易爆危险物品、毒害品的车辆上船；
（三）上船车辆要保护良好车况，燃油箱不渗漏，制动有效；
（四）车辆上船后要采取绑、扎等固定措施；
（五）航行中汽车舱实行封闭管理，无关人员不得进入，舱内禁止吸烟。
第十三条 船舶装运易自燃货物，在航行途中要定时检测舱内温度，发现异常及时采取措施。不得装运已发生自燃的货物。
第十四条 船舶进厂修理必须执行交通部、公安部、中船总公司制定的《船舶修理防火防爆管理规定》。
第十五条 船舶严禁随意使用电热器具。必须使用的，需经消防监督机构或船舶所属单位批准，并在指定处所、有专人看管的情况下使用。
船舶不得随意接拉电源线。
第十六条 船舶明火作业要执行国家标准《海洋营运船舶明火作业安全技术要求》和有关安全操作规程，并符合以下规定：
（一）船舶明火作业实行审批制度。
船舶在港口停泊时明火作业由港务监督部门审批，向公安消防监督机构备案；
明火作业审批人员应具备防火防爆专业知识。审批前，审批人员要对作业现场进行检查，确认落实各项安全措施，符合安全作业条件，方可批准作业；
（二）明火作业操作人员必须持证上岗；
（三）船方不得擅自扩大明火作业范围，超过作业时限；
（四）明火作业完毕，作业人员要清理检查现场，不得留有火种。
第十七条 船舶应在货（油）舱、机舱等禁烟处所设立明显禁烟标志，并制定火源管理制度。
第十八条 船员必须经过消防业务知识和基本技能培训并取得港务监督部门颁发的《船舶消防》培训证书。
第十九条 船舶所属单位的法定代表人为本单位防火负责人，实行逐级防火责任制。防火负责人的主要职责是：
（一）贯彻执行政府和有关部门颁发的消防法令和规章制度；
（二）组织制定防火安全制度，组织实施逐级防火责任制和岗位防火责任制；
（三）对船员职工进行消防安全知识教育和培训；
（四）组织防火安全检查，负责整改火险隐患，改善消防安全条件；
（五）领导专职或义务消防组织；
（六）组织制定重点船舶、重点部位的灭火方案，督促检查演练情况；
（七）负责消防安全奖惩事宜。
第二十条 船长为船舶防火责任人，其主要职责是：
（一）贯彻执行国家消防法规和各其消防管理规定；
（二）落实船舶岗位防火责任制；
（三）认真执行各项防火制度和安全操作规程；
（四）对船员进行消防知识教育；
（五）进行防火安全检查，消除火险隐患；
（六）领导专、兼职防火员；
（七）制定船舶灭火应急方案，定期组织演练并认真作好记载；
（八）带领船员扑救火灾，保护火灾现场，协助调查火灾原因。
第二十一条 大型油船、旅游船、客滚船、航行国际航线客船等船舶，应设立一至三名专职或兼职防火员。防火员在船舶防火负责人领导下做好本船防火安全工作。
第二十二条 预防船舶火灾是船员和乘船旅客应尽的义务。船员和旅客应负责所在岗位和舱室的防火安全。对违反消防安全的行为有权劝阻、制止和向有关部门报告。

第三章 船舶火灾扑救
第二十三条 任何人发现船舶火情，必须立即报警，并迅速进行扑救。
第二十四条 船舶要制定消防应急部署和灭火预案，并定期演练。
第二十五条 船舶在航行中发生火灾，船长负责组织全体船员施救，并及时向就近的港务监督部门和上级部门报告，保持通讯畅通。
第二十六条 船员在火灾警报发出后，应按应急部署在二分钟内到达指定位置；机舱应确保警报发出后五分钟内启动消防泵。
第二十七条 船长在组织指挥扑救火灾中要采取正确、有效的施救措施，避免不必要的人身伤亡。在火情不明时，不得盲目打开起火处所的门、窗或舱盖。
第二十八条 客船发生火灾，应首先疏散旅客，保证旅客生命安全。
第二十九条 船舶在港口靠泊或锚泊时发生火灾，要及时向公安消防队或港务监督部门报警。在消防队未到达前应积极自救。
船舶火灾由港务监督部门负责总体指挥，公安消防队负责灭火指挥。公安消防队到达火场后，船方应提供船舶及火场情况，并积极协助灭火。
第三十条 船舶要配合公安消防监督机构调查火灾原因，保护火灾现场，反映真实情况。

第四章 奖励和惩罚
第三十一条 在船舶消防工作中，凡具备下列条件之一的单位、船舶和个人，应给予表彰、奖励：
（一）认真执行本规定和消防规章制度，积极整改火险隐患成绩显著，一年内未发生火灾、爆炸事故的；
（二）能及时发现和消除重大火险隐患，避免火灾、爆炸事故发生的；
（三）在危急时刻，防止了火灾、爆炸事故的发生，或发生火灾后能及时报警、扑救，减少损失的；
（四）在扑救火灾中，能积极抢救国家和人民生命财产，成绩显著的；
（五）能及时提供和反映情况，对查明起火原因有贡献的；
（六）在消防安全设施、技术装备上有重大革新和发明创造，成效显著的。
第三十二条 消防奖励经费从安全奖励基金中开支。
第三十三条 对违反本规定的单位、船舶和个人，根据《中华人民共和国治安管理处罚条例》和有关规定，给予处罚；构成犯罪的移送司法机关依法处理。
第三十四条 有下列行为之一的，由公安机关和港务监督部门依法给予处罚，本单位或上级部门要给予行政处分或经济处罚：
（一）擅离职守或失职、违章作业造成火灾尚不够刑事处罚的；过失引起火灾，尚未造成严重损失的；
（二）故意隐匿灾情或提供假情况的；
（三）未经批准擅自安装、使用电热器具、乱接乱拉电线、电插头及插座的；
（四）在禁烟场所违章吸烟的；违章进行明火作业的；明火作业审批不当的；
（五）指使或强令他人违反消防安全规定冒险作业，尚未造成后果的；特殊工种无证上岗的；
（六）不按规定配备灭火器材，药剂过期不及时更换，使用未经船舶检验部门或消防监督机构认可的消防产品的；
（七）擅自改动船舶消防设施或有意损坏消防器材的；
（八）防火负责人不履行职责，日常防火管理不严，不按要求进行消防演习的；
（九）重大火险隐患，经公安消防监督机构通知逾期仍不加整改的；
（十）未经公安消防监督机构允许擅自清理火灾现场的。

第五章 附 则
第三十五条 航运单位可根据本规定，结合实际制订实施细则。
第三十六条 本规定由交通部负责解释。
第三十七条 本规定自一九九五年五月一日起施行。一九七八年五月十二日交通部发布试行的《船舶安全防火暂行规定》同时废止。